Konsep:Denda Keterlambatan

Denda Keterlambatan (jarime-ye dierkord) adalah jumlah yang diterima sebagai denda atas keterlambatan dalam pelunasan atau perpanjangan jangka waktu utang. Masalah ini merupakan salah satu dari masalah-masalah kontemporer (masail mustahdathah) dalam bidang Perbankan Islam. Dalam hal ini, terdapat berbagai pandangan fikih di mana sebagian fakih menganggapnya Haram dan sebagian lainnya menganggapnya diperbolehkan dalam kondisi tertentu.

Definisi dan Urgensi

Denda keterlambatan adalah jumlah yang diterima sebagai denda atas keterlambatan dalam pelunasan atau perpanjangan jangka waktu utang. Selain itu, denda atas keterlambatan dalam melakukan tugas yang dipercayakan kepada seseorang juga dianggap sebagai denda keterlambatan. Komitmen pembayaran ini mungkin berada dalam akad qardh, bay', Mudharabah, syirkah atau kontrak lainnya. Denda kontrak memiliki tiga kondisi:

1. Vajh al-iltizam (Penalty Clause): Kreditur—agar debitur tidak terlambat dalam pelunasan utang—mensyaratkan bahwa jika terjadi keterlambatan, sejumlah uang akan ditambahkan pada utang pokok. 2. Bunga (Interest): Sebagai imbalan atas setiap jangka waktu keterlambatan, sejumlah uang diterima dari pihak lawan sebagai keuntungan (profit). 3. Kompensasi kerugian (Damages): Setiap hari keterlambatan dalam pelunasan utang memberikan kerugian pada bisnis kreditur; oleh karena itu debitur harus mengganti kerugian tersebut.

Menurut keyakinan Sayyid Abbas Mousavian (1339 HS-1399 HS), kegagalan dalam membayar utang tepat waktu mengakibatkan penurunan transaksi berjangka, hilangnya kepercayaan publik, berkurangnya qardhul hasan, semakin beratnya jaminan (agunan), dan penurunan volume pertukaran keuangan. Berdasarkan hal ini, di tengah masyarakat manusia, denda keterlambatan dipandang penting sebagai solusi untuk mengurangi kerugian akibat keterlambatan pelunasan utang. Masalah ini dianggap sebagai bagian dari masalah-masalah kontemporer fikih. Tantangan fikih mengenai denda keterlambatan adalah salah satu masalah penting dalam Perbankan Islam.

Hukum Syariat Denda Keterlambatan

Dalam fikih Syiah, denda keterlambatan memiliki hukum yang berbeda-beda tergantung pada klasifikasinya:

Utang kepada Individu atau Badan Hukum seperti Bank

Dalam fikih Syiah, denda keterlambatan dalam utang kepada individu atau lembaga keuangan sebagai imbalan atas pemberian waktu tambahan untuk pelunasan utang dianggap sebagai Riba dan harta haram. Namun, beberapa fakih Syiah menganggap pengambilan denda keterlambatan sebagai vajh al-iltizam atau kompensasi keterlambatan pelunasan dalam akad yang sama atau akad lazim lainnya adalah diperbolehkan. Sebagai contoh, menurut pendapat Sayid Musa Shubairi Zanjani, jika vajh al-iltizam dalam fasilitas perbankan berada dalam akad-akad syariat selain akad qardh (pinjaman), maka pengambilan denda keterlambatan diperbolehkan.

Menurut pernyataan Sayyid Muhammad Mousavi Bojnourdi, denda keterlambatan bank bertujuan untuk mengikat peminjam agar mengembalikan pinjamannya, dan mayoritas fakih tidak menganggap bagian ini sebagai riba. Beberapa pihak menganggap kaidah "al-mu'minuna 'inda syuruthihim" (orang mukmin terikat pada syarat-syarat mereka) sebagai dasar legalitas pengambilan jumlah ini. Sayyid Ali Khamenei dan Lotfullah Safi Golpayegani juga termasuk pendukung pandangan ini. Berdasarkan laporan Asosiasi Keuangan Islam, beberapa fakih Syiah seperti Naser Makarem Shirazi, Sayid Muhammad Reza Golpayegani, Lotfullah Safi, dan Mohammad Fazel Lankarani menganggap pengambilan kompensasi atas keterlambatan dalam bentuk akad lainnya tidaklah bermasalah.

Akad-akad Lain selain Utang dalam Akad Qardh

Menurut keyakinan beberapa fakih Syiah seperti Sayyid Ali Sistani, pengambilan vajh al-iltizam sebagai ganti rugi atau denda atas keterlambatan dalam kontrak mudharabah atau syirkah (yang mana berdasarkan kontrak tersebut penyerahan harta atau penyelesaian suatu pekerjaan dibebankan kepada seseorang) diperbolehkan. Menurut pendapat Mehdi Hadavi Tehrani, fakih Syiah, pengambilan denda keterlambatan dalam pembayaran iuran (maintenance fee) koperasi bangunan adalah diperbolehkan. Namun, beberapa dari marja taklid tidak setuju dengan adanya syarat denda keterlambatan dalam iuran tersebut dan menganggapnya sebagai contoh riba. Sayyid Ali Khamenei untuk menyelesaikan masalah ini menyarankan adanya perbedaan jumlah biaya dengan perubahan tanggal pembayaran iuran.

Dasar-dasar Fikih Hukum Kompensasi Keterlambatan Pelunasan

Fakih Syiah menentukan hukum dalam masalah ini dengan mempertimbangkan beberapa dasar:

• Apakah keterlambatan pembayaran utang menyebabkan kerugian (dharar) atau hanya menghalangi manusia dari keuntungan yang lebih besar? Menurut pernyataan Sayyid Amrullah Hosseini, dosen universitas dan peneliti di bidang ini, para fakih yang menganggap keterlambatan sebagai contoh dharar mengeluarkan hukum bolehnya mengambil keuntungan sebagai kompensasi kerugian keterlambatan pelunasan. Sebaliknya, menurut pernyataan Mousavi Bojnourdi, para fakih seperti Abul Qasim al-Khu'i dan Imam Khomeini menganggap penurunan nilai uang sebagai contoh tidak mendapatkan keuntungan, bukan kerugian; dan karena alasan inilah mereka tidak memperbolehkan kompensasi keterlambatan pelunasan. Muhammad Mousavi Bojnourdi mengatakan bahwa Muhammad Husain Na'ini menyerahkan diagnosis keuntungan atau kerugian kepada urf. Berdasarkan hal ini, jika urf menganggap tidak mendapatkan keuntungan sebagai sebuah kerugian, maka pengambilan denda keterlambatan menjadi diperbolehkan.
• Jika seseorang meminjamkan sejumlah uang untuk jangka waktu tertentu, apakah ia meminjamkan nilai intrinsik dari lembaran uang tersebut atau sebenarnya ia meminjamkan daya beli barang yang setara dengan jumlah tersebut? Menurut pernyataan Mousavi Bojnourdi, jika seseorang meminjamkan sejumlah lembaran uang dan karena keterlambatan pelunasan nilainya menurun; jika peminjam mengembalikan jumlah lembaran uang yang sama, maka pada kenyataannya ia mengembalikan kurang dari jumlah yang dipinjamnya. Dalam hal ini prinsip rasional kesetaraan dua nilai tukar (iwadhain) tidak terpenuhi dan juga Kaidah Itlaf berlaku.
• Apakah kompensasi keterlambatan bersumber dari kontrak pinjaman itu sendiri ataukah dicantumkan dalam akad yang terpisah? Menurut pernyataan Syekh Muhammad Hasan Najafi, fakih Syiah, jika kompensasi keterlambatan pelunasan berada dalam akad lain selain akad di mana pinjaman dilakukan, maka masalah riba tidak akan muncul karena keuntungan tidak dihasilkan dari akad qardh itu sendiri.